Avstämning

Avstämning är när du kontrollerar att bokföringens saldon stämmer med verkligheten — att banksaldot i bokföringen matchar banksaldot hos banken, att kundreskontran matchar vad kunderna faktiskt är skyldiga, att lagret i bokföringen motsvarar lagret du har fysiskt.

Avstämningsagenten gör det här arbetet löpande. Den kör en avstämning efter varje bankimport, efter varje godkänd verifikation, och en fördjupad månadsavstämning när räkenskapsperioden stängs.

Vad som stäms av

• Bankkonton — saldot på 1930 (och andra bankkonton) mot faktiskt saldo enligt bankfilen eller API:t.
• Kundreskontra — saldot på 1510 (kundfordringar) mot summan av obetalda kundfakturor.
• Leverantörsreskontra — saldot på 2440 (leverantörsskulder) mot summan av obetalda leverantörsfakturor.
• Moms — utgående moms (2611, 2621, 2631) och ingående moms (2640) mot momsdeklarationens slutsumma.
• Skattekonto — saldot på 1630 mot Skatteverkets Skattekonto (kräver SKV-integration).
• Periodiseringar — att förutbetalda kostnader (1790) och intäkter (2990) löses upp i rätt period.
• Lager och anläggningstillgångar — saldot mot anläggningsregistret respektive lagervärderingen.

Löpande avstämning

Efter varje bankimport går Avstämningsagenten igenom de nya transaktionerna:

1. Matchar bankraden mot en bokförd verifikation. Om matchning hittas markeras bankraden som avstämd.
2. Om det finns ett öppet verifikationsutkast (t.ex. skapat av Kvittoagenten) kopplas bankraden till utkastet så att Bokföringsagenten kan färdigställa det.
3. Om ingen matchning finns hamnar bankraden i Bank → Avstämning → Omatchade och Bankagenten föreslår kontering.

Du ser resultatet direkt under Bank → Avstämning med fyra listor: matchade, förslag att godkänna, omatchade, och eventuella differenser.

Månadsavstämning

I slutet av varje månad kör Avstämningsagenten en fördjupad kontroll och skapar en avstämningsrapport under Ekonomi → Avstämning → Månadsavstämning.

Rapporten visar, per område:

• Status — avstämt, differens, eller ej genomförd.
• Bokfört saldo — enligt huvudboken på periodens sista dag.
• Verkligt saldo — enligt bank, reskontra eller externt register.
• Differens — noll om allt stämmer, annars beloppet och en föreslagen förklaring.

Varje post går att öppna för detalj. Du kan kvittera (om du håller med agenten), be om fler underlag, eller skapa en korrigeringsverifikation direkt från rapporten.

Tip

Kör månadsavstämningen innan du lämnar in momsdeklarationen. Om det finns en differens på momskontona visar avstämningsrapporten vilka verifikationer som troligen orsakar den, så du kan rätta innan SKV-deklarationen går i väg.

Hantera en differens

När en differens hittas visar rapporten ett eller flera av:

• Saknad verifikation — bankraden finns men ingen bokförd verifikation matchar. Öppna bankraden och bokför den.
• Dubbelbokfört — samma bankrad har bokförts två gånger. Rätta den ena via rättelseverifikation.
• Fel period — en verifikation har bokförts på fel månad. Rätta med korrekt transaktionsdag.
• Avrundning — ören som skiljer sig mellan banken och bokföringen. Skriv av till konto 3740 (öresutjämning) via en rättelseverifikation.

Alla rättelser görs som rättelseverifikation — se Verifikationer.

Stänga en period

När en månad är fullständigt avstämd kan du låsa perioden via Ekonomi → Avstämning → Lås månad. En låst period:

• Kan inte få nya verifikationer med transaktionsdag inom perioden.
• Kräver administratörsbehörighet att låsa upp.
• Loggar låsningen i behandlingshistoriken med vem, när och varför.

Att låsa månader är särskilt viktigt före en momsredovisning och inför årsbokslutet — det hindrar att någon i efterhand råkar skapa en verifikation i en redan deklarerad period.

Avstämningsunderlag till revisorn

Alla avstämningsrapporter arkiveras automatiskt och kan laddas ned som PDF eller skickas till revisorn via Revisor → Klienter → Exportera avstämningsunderlag. Rapporten innehåller både bokförda saldon, verkliga saldon, differenser, och hur varje differens hanterades — precis det underlag en revisor behöver för sin granskning.